イタリアの捜査当局は、Bitcoin Ordinalsの取引で申告されなかった暗号資産の利益100万ユーロ（約116万ドル）以上を追跡した。この調査では、押収されたLedgerウォレットに関連する活動を分析し、ブロックチェーン鑑識企業Chainalysisが記録と取引所データを提供し、疑惑の取引フローを再構築した。
資金の発見方法
税務調査は、個々のサトシに刻まれたデジタルアーティファクトであるBitcoin Ordinalsに焦点を当てた。Chainalysisはブロックチェーンの記録と取引所の取引データを提供し、当局が取引活動をマッピングするのに役立った。ウォレットは既に押収されており、捜査官は資金の移動を追跡する出発点を得ていた。
この作戦にどれだけの時間がかかったかは明らかではないが、関与した金額は100万ユーロを超えており、継続的な取引を示唆している。イタリア当局は暗号資産税の取り締まりを強化しており、この事件は主流のコインだけでなく特定のニッチも監視していることを示している。
Ordinalsが注目された理由
Bitcoin Ordinalsにより、ユーザーはビットコインブロックチェーン上で直接ユニークな資産を作成し取引できる。これにより新たな税務申告の頭痛の種が生まれている。Ordinalsの売却益はイタリアで課税対象だが、多くのトレーダーは申告していない。市場の新規性から、一部の人は監視を逃れると考えたかもしれないが、そうはならなかった。
この調査は公的台帳データと取引所の記録に依存しており、これは暗号資産税の事件で標準的になりつつある組み合わせだ。容疑者が特定されていなくても、取引の痕跡は事件を構築するのに十分だった。
今後の展開
押収されたウォレットの所有者は公に特定されていない。イタリア税務警察は未払いの税金と罰金の回収に動くことができ、脱税による刑事告発も可能性がある。調査は拡大する可能性もある。ウォレットの取引相手に同様のパターンが見られれば、監査を受ける可能性がある。
現時点でのメッセージは明確だ。税務当局はOrdinalsの取引を他の暗号資産取引と同様に追跡できる。ブロックチェーンは忘れない。
