A Chainalysis blokklánc-elemző cég egy 1 millió dolláros adócsalási rendszert azonosított Olaszországban, amely a Bitcoin Ordinalokat és a BRC-20 tokeneket használta ki. Az eset új frontot nyit a viszonylag új, Bitcoin-alapú eszközök pénzügyi bűnözésben való alkalmazásában.
Mit talált a Chainalysis
A Chainalysis a rendszert egy sor olyan tranzakció nyomon követése után jelezte, amelyek Ordinalokat – lényegében egyedi szatosikba írt digitális műtárgyakat – és BRC-20 tokeneket, az Ordinalokra épülő token szabványt használtak. Az érintett összérték nagyjából 1 millió dollár. A cég nem nevezte meg a rendszer mögött álló személyeket vagy szervezeteket, sem az érintett olasz hatóságokat. Az azonosítás azonban önmagában is jelzi, hogy az adóhatóságok már túltekintenek az egyszerű Bitcoin- és Ethereum-tranzakciókon.
Miért az Ordinalok és a BRC-20
A Bitcoin Ordinalok lehetővé teszik a felhasználók számára, hogy adatokat – képeket, szöveget, akár kódot – csatoljanak egyetlen szatosihóz. A BRC-20 tokenek ezt az ötletet terjesztik ki, hogy az Ethereum ERC-20-asaival analóg helyettesíthető tokeneket hozzanak létre, mindezt a Bitcoin blokkláncon. Mivel ezek az eszközök újabbak és kevésbé ismertek az adóhivatalok számára, felhasználhatók a tulajdonjog elfedésére vagy érték mozgatására anélkül, hogy hagyományos riasztásokat váltanának ki. Az olaszországi rendszer pontosan ezt a vakfoltot használta ki.
Az olasz kontextus
Olaszország az utóbbi években szigorította a kriptoadó-szabályait, de a végrehajtás elsősorban a tőzsdéken jelentett nyereségekre és az ismert platformokhoz kapcsolódó pénztárcacímekre összpontosított. Az Ordinalok és a BRC-20 tokenek, amelyek a Bitcoin hálózat egy külön rétegén élnek, nem jelennek meg a szokásos tőzsdei jelentésekben. A Chainalysis felderítése arra utal, hogy az olasz adóhatóságok – vagy az általuk megbízott elemző cégek – alkalmazkodnak a módszereikhez.
Az 1 millió dolláros összeg nem hatalmas a kriptobűnözési mércével mérve, de a módszer a fontos. Ha az adócsalók képesek eszközöket elrejteni a beírt szatosikban, a szabályozóknak ki kell terjeszteniük a megfigyelési eszközeiket a szokásos pénztárcakövetési forgatókönyvön túl.
A Chainalysis továbbra is figyelemmel kíséri a hasonló mintákat. A cég következő lépése valószínűleg az lesz, hogy megosztja a megállapításait az európai bűnüldöző szervekkel, bár hivatalos intézkedést még nem jelentettek be.
