حددت شركة تحليلات البلوك تشين تشيناليسيس مخططًا للتهرب الضريبي بقيمة مليون دولار في إيطاليا استغل أوردرنالات بيتكوين ورموز BRC-20. تمثل هذه القضية جبهة جديدة في استخدام هذه الأصول القائمة على بيتكوين الحديثة نسبيًا في الجرائم المالية.
ما وجدته تشيناليسيس
أشارت تشيناليسيس إلى المخطط بعد تتبع سلسلة من المعاملات التي استخدمت الأوردرنالات — وهي في الأساس قطع أثرية رقمية منقوشة على ساتوشي فردي — ورموز BRC-20، وهو معيار رمزي مبني على الأوردرنالات. بلغت القيمة الإجمالية حوالي مليون دولار. لم تذكر الشركة أسماء الأفراد أو الكيانات التي تقف وراء المخطط، ولا الجهات الإيطالية المحددة المعنية. لكن التحديد ذاته يشير إلى أن السلطات الضريبية أصبحت تنظر الآن إلى ما هو أبعد من معاملات بيتكوين وإيثريوم العادية.
لماذا الأوردرنالات وBRC-20
تسمح أوردرنالات بيتكوين للمستخدمين بإرفاق بيانات — صور، نصوص، وحتى كود — بساتوشي واحد. توسع رموز BRC-20 هذه الفكرة لإنشاء رموز قابلة للاستبدال مماثلة لـ ERC-20 الخاصة بإيثريوم، وكل ذلك على بلوك تشين بيتكوين. نظرًا لأن هذه الأصول أحدث وأقل فهمًا من قبل الوكالات الضريبية، يمكن استخدامها لإخفاء الملكية أو تحريك القيمة دون إثارة التنبيهات التقليدية. يبدو أن المخطط في إيطاليا استغل تلك النقطة العمياء تحديدًا.
السياق الإيطالي
شددت إيطاليا قواعدها الضريبية على العملات المشفرة في السنوات الأخيرة، لكن التنفيذ ركز بشكل كبير على المكاسب المبلغ عنها من البورصات وعناوين المحافظ المرتبطة بالمنصات المعروفة. الأوردرنالات ورموز BRC-20، التي تعيش على طبقة منفصلة من شبكة بيتكوين، لا تظهر في التقارير القياسية للبورصات. يشير اكتشاف تشيناليسيس إلى أن السلطات الضريبية الإيطالية — أو شركات التحليلات التي توظفها — تعمل على تكييف أساليبها.
رقم المليون دولار ليس ضخمًا بمعايير جرائم العملات المشفرة، لكن الطريقة هي المهمة. إذا كان بإمكان المتهربين ضريبيًا إخفاء الأصول داخل ساتوشي منقوش، فسيتعين على الجهات التنظيمية توسيع أدوات المراقبة الخاصة بها إلى أبعد من دليل تتبع المحافظ المعتاد.
تواصل تشيناليسيس مراقبة أنماط مماثلة. من المحتمل أن تكون الخطوة التالية للشركة هي مشاركة نتائجها مع وكالات إنفاذ القانون الأوروبية، رغم أنه لم يُعلن عن أي إجراء رسمي بعد.
