Syarikat analisis blokchain, Chainalysis, telah mengenal pasti skim pengelakan cukai bernilai $1 juta di Itali yang mengeksploitasi Ordinal Bitcoin dan token BRC-20. Kes ini menandakan satu lagi medan baharu dalam penggunaan aset berasaskan Bitcoin yang agak baharu ini untuk jenayah kewangan.
Apa yang Chainalysis temui
Chainalysis menandakan skim tersebut selepas mengesan satu siri transaksi yang menggunakan Ordinal — pada asasnya artifak digital yang diinskripsikan pada satoshi individu — dan token BRC-20, satu standard token yang dibina di atas Ordinal. Jumlah nilai yang terlibat mencecah kira-kira $1 juta. Syarikat itu tidak menamakan individu atau entiti di sebalik skim tersebut, mahupun pihak berkuasa Itali yang terlibat. Namun, pengesanan itu sendiri menandakan bahawa pihak berkuasa cukai kini mula melihat melangkaui transaksi Bitcoin dan Ethereum biasa.
Mengapa Ordinal dan BRC-20
Ordinal Bitcoin membolehkan pengguna melampirkan data — imej, teks, malah kod — pada satu satoshi. Token BRC-20 melanjutkan idea itu untuk mencipta token boleh tukar yang serupa dengan ERC-20 Ethereum, semuanya pada blokchain Bitcoin. Oleh kerana aset ini lebih baharu dan kurang difahami oleh agensi cukai, ia boleh digunakan untuk menyembunyikan pemilikan atau memindahkan nilai tanpa mencetuskan amaran tradisional. Skim di Itali nampaknya mengeksploitasi titik buta itu.
Konteks Itali
Itali telah memperketatkan peraturan cukai kripto dalam beberapa tahun kebelakangan ini, tetapi penguatkuasaan tertumpu terutamanya pada keuntungan yang dilaporkan oleh bursa dan alamat dompet yang dikaitkan dengan platform terkenal. Ordinal dan token BRC-20, yang berada pada lapisan berasingan rangkaian Bitcoin, tidak kelihatan dalam pelaporan bursa standard. Pengesanan Chainalysis menunjukkan bahawa pihak berkuasa cukai Itali — atau syarikat analisis yang mereka upah — sedang menyesuaikan kaedah mereka.
Angka $1 juta bukanlah besar mengikut standard jenayah kripto, tetapi kaedahnya yang penting. Jika pengelak cukai boleh menyembunyikan aset dalam satoshi yang diinskripsikan, pengawal selia perlu meluaskan alat pengawasan mereka jauh melangkaui buku panduan penjejakan dompet biasa.
Chainalysis terus memantau untuk corak yang serupa. Langkah seterusnya syarikat itu kemungkinan akan berkongsi penemuannya dengan agensi penguatkuasaan undang-undang Eropah, walaupun tiada tindakan rasmi diumumkan lagi.
