블록체인 분석 기업 체인분석(Chainalysis)이 이탈리아에서 비트코인 오디널(Bitcoin Ordinals)과 BRC-20 토큰을 악용한 100만 달러 규모의 탈세 계획을 적발했습니다. 이 사례는 비교적 최근 등장한 비트코인 기반 자산이 금융 범죄에 사용되는 새로운 전선을 보여줍니다.
체인분석이 발견한 내용
체인분석은 오디널(개별 사토시에 새겨진 디지털 아티팩트)과 BRC-20 토큰(오디널 위에 구축된 토큰 표준)을 활용한 일련의 거래를 추적한 끝에 이 계획을 적발했습니다. 관련된 총 가치는 약 100만 달러에 달합니다. 체인분석은 이 계획의 배후에 있는 개인이나 단체, 그리고 관련된 이탈리아 당국의 구체적인 이름을 밝히지 않았습니다. 그러나 이번 적발 자체는 세무 당국이 이제 단순한 비트코인 및 이더리움 거래를 넘어서까지 조사 범위를 넓히고 있음을 시사합니다.
오디널과 BRC-20이 사용된 이유
비트코인 오디널을 사용하면 사용자가 이미지, 텍스트, 심지어 코드까지 단일 사토시에 첨부할 수 있습니다. BRC-20 토큰은 이 개념을 확장하여 비트코인 블록체인 상에서 이더리움의 ERC-20과 유사한 대체 가능 토큰을 생성합니다. 이러한 자산은 비교적 새롭고 세무 당국의 이해도가 낮기 때문에 소유권을 은폐하거나 기존 경보 체계를 피해 가치를 이동하는 데 사용될 수 있습니다. 이탈리아의 이 계획은 바로 그 사각지대를 악용한 것으로 보입니다.
이탈리아의 맥락
이탈리아는 최근 몇 년간 암호화폐 세금 규정을 강화해 왔지만, 단속은 주로 거래소에서 신고된 수익과 알려진 플랫폼과 연결된 지갑 주소에 초점을 맞추고 있었습니다. 비트코인 네트워크의 별도 계층에 존재하는 오디널과 BRC-20 토큰은 표준 거래소 보고서에 나타나지 않습니다. 체인분석의 적발은 이탈리아 세무 당국(또는 이들이 고용한 분석 기업)이 자체 방법을 적응시키고 있음을 시사합니다.
100만 달러라는 금액은 암호화폐 범죄 기준으로 볼 때 큰 규모는 아니지만, 방법 자체가 중요합니다. 탈세자들이 새겨진 사토시 내에 자산을 숨길 수 있다면, 규제 당국은 기존의 지갑 추적 방식에서 훨씬 더 나아가 감시 도구를 확장해야 할 것입니다.
체인분석은 유사한 패턴을 계속 모니터링하고 있습니다. 이 기업의 다음 단계는 발견 내용을 유럽 법 집행 기관과 공유하는 것이 될 것으로 보이지만, 아직 공식적인 조치는 발표되지 않았습니다.
