Perusahaan analitik blockchain Chainalysis telah mengidentifikasi skema penghindaran pajak senilai $1 juta di Italia yang memanfaatkan Bitcoin Ordinals dan token BRC-20. Kasus ini menandai front baru dalam penggunaan aset berbasis Bitcoin yang relatif baru ini untuk kejahatan keuangan.
Apa yang ditemukan Chainalysis
Chainalysis menandai skema ini setelah melacak serangkaian transaksi yang menggunakan Ordinals — pada dasarnya artefak digital yang diinskripsi ke dalam satoshi individual — dan token BRC-20, standar token yang dibangun di atas Ordinals. Total nilai yang terlibat mencapai sekitar $1 juta. Perusahaan tersebut tidak menyebutkan nama individu atau entitas di balik skema ini, maupun otoritas Italia spesifik yang terlibat. Namun, identifikasi itu sendiri menandakan bahwa otoritas pajak kini tidak hanya melihat transaksi Bitcoin dan Ethereum biasa.
Mengapa Ordinals dan BRC-20
Bitcoin Ordinals memungkinkan pengguna untuk melampirkan data — gambar, teks, bahkan kode — ke satu satoshi. Token BRC-20 memperluas ide itu untuk menciptakan token yang dapat dipertukarkan mirip dengan ERC-20 milik Ethereum, semuanya di blockchain Bitcoin. Karena aset ini lebih baru dan kurang dipahami oleh lembaga pajak, mereka dapat digunakan untuk menyembunyikan kepemilikan atau memindahkan nilai tanpa memicu peringatan tradisional. Skema di Italia tampaknya memanfaatkan titik buta tersebut.
Konteks Italia
Italia telah memperketat aturan pajak kriptonya dalam beberapa tahun terakhir, tetapi penegakan hukum sebagian besar berfokus pada keuntungan yang dilaporkan bursa dan alamat dompet yang terhubung ke platform yang dikenal. Ordinals dan token BRC-20, yang berada di lapisan terpisah dari jaringan Bitcoin, tidak muncul dalam pelaporan bursa standar. Deteksi Chainalysis menunjukkan bahwa otoritas pajak Italia — atau perusahaan analitik yang mereka pekerjakan — sedang menyesuaikan metode mereka.
Angka $1 juta tidak terlalu besar menurut standar kejahatan kripto, tetapi metode yang digunakan itulah yang penting. Jika penghindar pajak dapat menyembunyikan aset di dalam satoshi yang diinskripsi, regulator perlu memperluas alat pengawasan mereka jauh melampaui pedoman pelacakan dompet yang biasa.
Chainalysis terus memantau pola serupa. Langkah selanjutnya dari perusahaan kemungkinan akan membagikan temuannya dengan lembaga penegak hukum Eropa, meskipun belum ada tindakan resmi yang diumumkan.
