Blockchain analiz firması Chainalysis, İtalya'da Bitcoin Ordinals ve BRC-20 token'larını kullanan 1 milyon dolarlık bir vergi kaçakçılığı planını tespit etti. Bu vaka, nispeten yeni olan bu Bitcoin tabanlı varlıkların mali suçlarda kullanılmasında yeni bir cephe oluşturuyor.
Chainalysis'in bulguları
Chainalysis, Ordinals (esasen bireysel satoshiler üzerine yazılmış dijital eserler) ve BRC-20 token'larını (Ordinals üzerine inşa edilmiş bir token standardı) kullanan bir dizi işlemi izleyerek planı işaretledi. İlgili toplam değer yaklaşık 1 milyon dolara ulaştı. Firma, planın arkasındaki kişi veya kuruluşların isimlerini veya ilgili İtalyan yetkilileri belirtmedi. Ancak tespitin kendisi, vergi otoritelerinin artık sadece düz Bitcoin ve Ethereum işlemlerinin ötesine baktığını gösteriyor.
Neden Ordinals ve BRC-20
Bitcoin Ordinals, kullanıcıların tek bir satoshiye veri (görseller, metin, hatta kod) eklemesine olanak tanır. BRC-20 token'ları bu fikri genişleterek, Ethereum'un ERC-20'lerine benzer şekilde, Bitcoin blokzinciri üzerinde değiştirilebilir token'lar oluşturur. Bu varlıklar daha yeni olduğu ve vergi kurumları tarafından daha az anlaşıldığı için, mülkiyeti gizlemek veya geleneksel uyarıları tetiklemeden değer transferi yapmak için kullanılabilir. İtalya'daki plan tam olarak bu kör noktadan yararlanmış gibi görünüyor.
İtalya bağlamı
İtalya son yıllarda kripto vergi kurallarını sıkılaştırıyor, ancak uygulama büyük ölçüde borsa tarafından bildirilen kazançlara ve bilinen platformlara bağlı cüzdan adreslerine odaklanmış durumda. Bitcoin ağının ayrı bir katmanında bulunan Ordinals ve BRC-20 token'ları, standart borsa raporlamasında görünmez. Chainalysis'in tespiti, İtalyan vergi otoritelerinin (veya işe aldıkları analiz firmalarının) yöntemlerini uyarladıklarını gösteriyor.
1 milyon dolar rakamı kripto suç standartlarına göre büyük değil, ancak önemli olan yöntem. Vergi kaçakçıları varlıkları yazılı satoshilerin içine gizleyebilirse, düzenleyicilerin gözetim araçlarını olağan cüzdan takibi oyun kitabının çok ötesine genişletmeleri gerekecek.
Chainalysis, benzer kalıpları izlemeye devam ediyor. Firmanın bir sonraki adımı muhtemelen bulgularını Avrupa kolluk kuvvetleriyle paylaşmak olacak, ancak henüz resmi bir işlem duyurulmadı.
